SPIC-TZGG-2023-542

资产评估公示（2023-288号）—江西公司拟收购石城生物质小股东股权项目

根据国资委有关要求，按照集团公司《资产评估管理办法》的相关规定，现就国家电投集团江西电力有限公司收购江西石城智慧生物质发电有限公司小股东49%股权涉及股东全部权益价值进行公示。

一、经济行为批准文件

此经济行为已经江西公司总经理办公会审议通过，批复文件为《国家电投集团江西电力有限公司2023年第13次总经理办公会议纪要》（〔2023〕第13次）。已行文并经集团同意，通过内部柔性调剂的方式新增收购江西石城智慧生物质发电有限公司小股东49%股权的投资计划。

二、评估机构选聘方式

按照集团公司《资产评估机构选聘管理办法》的要求，江西公司在集团公司资产评估机构库中选择了沃克森（北京）国际资产评估有限公司、北京中同华资产评估有限公司、中联资产评估集团有限公司共三家评估机构进行询价，综合比较三家机构评估方案、人员安排、进度计划及保障和报价等情况，最终选定沃克森(北京)国际资产评估有限公司为本次评估项目的委托评估机构。

三、评估机构及评估师资质

沃克森(北京)国际资产评估有限公司具有资产评估相关业务评估资质，本次评估人员周遥、李旦具有资产评估师资格证书，具有丰富的从业经验。

四、评估程序履行情况

2023年9月，通过询价、比选，选定评估机构。2023年10月，评估机构进驻现场，开展资产评估现场工作，搜集申报各项评估所需资料，并与被评估单位财务及现场管理人员进行沟通。根据评估资产特点，采用资产基础法、收益法进行本次评估，确定评估基准日为2023年7月31日，2023年10月出具资产评估报告。

五、评估结论

（一）评估结论

截至评估基准日2023年7月31日，江西石城智慧生物质发电有限公司经审计所有者权益账面价值为2669.01万元。

采用资产基础法评估值为6.16万元，减值2662.85，减值率99.77%。减值原因：因资产使用寿命缩短，导致固定资产存在经济性贬值，其中房屋建筑物类资产减值1132.55万元，设备类资产减值1663.95万元。

采用收益法评估值为52.05万元，减值2616.96，减值率98.05%%。减值原因：一是被评估企业国补未及时到位，对预测期现金流产生一定影响；二是燃料价格上涨，导致经营成本升高，最终评估减值。

结合本次评估目的，资产基础法结果能够公允反映项目股权价值，故选用资产基础法作为评估结论,即评估基准日江西石城智慧生物质发电有限公司股东全部权益评估价值为6.16万元。

（二）特别事项及处理情况说明

1.权属资料不全面或者存在瑕疵的情况：纳入本次评估范围的房屋建筑面积共计6048.84平方米，均未办理不动产权登记。该房屋建筑物实际均由被评估单位控制，不存在权属争议或纠纷，该瑕疵事项对被评估单位的正常生产经营不产生影响。本次按完整权属资产进行评估，鉴于办证成本较低，未考虑后续办理权证的相关费用。

2.担保、租赁及其或有负债（或有资产）情况：被评估单位与中国农业银行股份有限公司石城县支行通过固定资产抵押、收费权质押方式签订了借款合同，借款金额为2.78亿元，借款期限为2020年6月15日至2033年11月28日，利率为LPR减24BP。为企业融资采取的正常增信措施。

六、评估资料查阅方式

公示期内，公示范围内员工签署保密承诺函并履行查阅登记手续后，可通过联系人查阅资产评估报告摘要、特别事项说明、评估结果汇总表等评估资料。

七、公示反馈意见收集及处理方式

公示期内，集团公司资本运营部、江西公司计财部共同负责受理相关意见。如有反馈意见可与联系人联系或将意见发送联系人邮箱。

八、公示期（5个工作日）

2023年12月21日至2023年12月27日。

联系人:彭琎

联系电话:0791-86877087

邮箱:pengjin@spic.com.cn

                                  计财部

                              2023年12月20日